杏鑫娱乐官网登录,杏耀手机网页版登录,中国公司

元年

如虎傅翼:旭阳集团卓越财务体系建设之合并报表

能源是经济社会发展的基础和动力,涉及的上下游产业链,自然资源、化工制造等对国家的生产生活影响深远。“十三五”期间,煤炭和石油占能源总消耗的 90% 左右;炼化产能占全球的 18%,能源化工新材料自给率接近 70%。要实现社会经济绿色可持续发展,能源生产和消费模式将发生深刻变革。预计到 2030 年单位 GDP 二氧化碳排放量同比 2005 年,将下降 65%,非化石能源占一次能源消费比重达将达到 25% 左右。

 

受双碳政策与大宗原材料市场价格波动的影响,能源化工行业正在加快淘汰落后产能,处于一个产业转型的阵痛期, 迫切需要从战略规划、结构部署、业务执行等方面,全方位的推动企业数字化管理变革,推进全面绿色转型发展, 建立数字化运营体系,构建数字能源化工产业生态,深化降本增效,全面提升企业精益化管理水平。

 

旭阳创立于1995年,2019年香港联合交易所主板上市。公司创立二十多年来,经历了由单一公司到多家公司、由区域性公司到全国性公司的发展。旭阳按照"纵向一体化"的发展模式、"垂直一体化"的管理模式,围绕具有旭阳特色的战略目标,持续创新,稳步发展,成功拓展了焦炭、化工、运营管理服务、贸易等业务板块,并分别在河北邢台、定州、乐亭、沧州,山东郓城、东明,内蒙古呼和浩特等地,独资或合资建设了7个生产园区,运营管理了5家其他同行公司。

 

旭阳信息化工作伴随着公司的发展壮大而不断进步,根据信息化战略规划,旭阳在不断完善信息化组织机构和运维体系的同时,制定了一系列信息化管理制度及规范,为公司信息化工作稳定开展及推进信息化进程提供了基础保障。

 

为解决集团合并报表管理在数据采集管控、流程管理规范等层面存在的痛点,迫切需要建设一个合并报表平台,整合当前信息资源,打造一个集信息采集、存储、共享、查询分析等于一体的综合性信息系统,支撑管理体系工作的落地,促进集团经营管理效率的提升和集团战略目标的实现。

 

结合旭阳集团管理要求,借助元年丰富的服务经验,并积极借鉴国际国内行业最佳实务经验,协助旭阳建立起合并报表系统,从而通过数据接口降低手工处理的风险,为业务人员从信息整理向信息价值挖掘转变提供支撑,为各级管理、决策提供服务,同时制定相关信息管理标准,推动集团数据资产化管理,促进公司经营管理效率的提升和公司战略目标的实现。

 

面临合并报表三大困境

 

合并报表困境1:手工操作效率低

• 集团合并报表信息化水平仍处于初级阶段,与集团业务能力及战略地位不匹配;

• 集团采用Excel方式编制合并报表,无法及时出具月度报表支持资本运作需求、无法及时满足银行的各级合并报表需求;

• 集团内对账依赖手工,效率低、效果差,人工校验报表数据勾稽关系;

 

合并报表困境2:缺乏合并平台工具

• 无统一、专业性的报表工具支撑

• 缺乏财务报告分析数据基础,报表对报告披露、集团管控及内部管理分析支持不够

• 每月仅出具资产负债表及利润表;无法高效满足外部审计需求;

 

合并报表困境3:数据口径多,版本管理难度大

• 数据口径多,包括管理口径、审计口径、经营口径

• 数据传输通过邮件及微信

• 文档整理工作量大、版本管理难度大

 

确认三项合并报表目标

 

实现合并报表基础管理的“五统一”

• 统一的报表平台

• 统一的数据基础

• 统一的业务规则

• 统一的流程管理

• 统一的报表输出

 

满足对外披露及部分内部分析需求

• 对合并数据和过程进行追踪和回溯

• 满足对外披露、报表和核算分析需求

 

支撑对外资本运作及融资需要

• 为对外资本运作、融资需要提供支撑

 

取得五项合并报表成果

 

01/ 逐级合并+按需合并

• 支持法定架构一键式逐级合并;

• 支持股权变动下的架构灵活调整,同时支持合联营组织合并、资本运作下按需增设的模拟合并,且保证数据同源共享;

• 支持各级双准则下主表及附注的出具。

 

02/ 实现了双准则报表系统化

满足双准则披露的主表及附注:固化了114张财务报表,构建了双准则财务报表体系,且从单体至集团大合并逐级向上合并。

 

统一规则,完善流程,提高报表质量:通过固化部分抵消规则,减少了人工判断的失误,通过统一“关账-对账-提交单体报表-复核单体报表-出具合并报表”的合并报表流程,提高了每月出具财务报表数据质量。

 

打破数据壁垒,增强集团管控力:通过梳理合并抵消类型,将调整报表事项进行了集团层面统一的分类管理,加强了集团管控的力度,同时清晰的展示了报表调整的类型;数据可溯源分析、贯穿联查。

 

03/ 统一了业务规则,实现了自动抵消

合并抵消规则(4类):合并权益抵消规则、合并往来抵消规则、合并交易抵消规则、合并现金流抵消规则;

结转规则(3类):期初结转规则、上年度同期比较数结转规则、未分配利润结转规则。

校验规则(3类) :主表校验规则、主附表校验规则、总账数据与业务数据校验规则。

集中购销规则(3类):集中购销收入采购对账规则、集中购销收入成本抵消规则、集中购销板块报表还原规则。

固定资产规则(2类):固定资产初始化规则、固定资产调整规则。

 

04/ 构建了统一的对账平台-标准对账

建设旭阳集团可视化对账平台,实现子公司内部、 旭阳集团与关联方点对点在线实时对账;

实现与核算系统的集成,减少手工填报工作量,提高数据质量;

实现了直接对账及间接对账(跨托盘商对账),将对账贯穿至全产业链。

 


 

05/ 搭建业财融合平台

搭建了业财融合平台,实现了旭阳集团资产明细数据、交易明细数据从财务数据拉通追踪至业务数据需求,为实现业财一体化管控奠定基础。

 

固定资产模块:真实反应资产生命周期内,企业使用资产应承担的成本费用。帮助旭阳集团提高财务报表数据准确性,助力企业决策质量提升。

 

集中购销模块:还原业务本质,在合并过程中抵消内部交易,合并组织体现真实的板块间利润及客商,反应集团对外供应商与目标客户,为客商分析提供数据支撑。

 


 

实现两大企业财务价值

 

01/ 财务管理价值

促进财务转型:促进财务管理职能发挥,为进一步深入开展对标世界一流管理奠定基础。促使财务人员从繁杂重复的数据汇总、整理、填报的基础工作中剥离,转型做更具有价值的数据分析类工作。

 

重视数据治理:通过系统建设,反应原前端核算系统从主数据、数据流、标准化等方面存在的不足,倒逼前端改造,发挥了数据治理的作用,体现了数据治理工作的重要性。

 

建立价值分析体系:通过合并报表成果建立价值分析体系。既注重底线,也强调更高层次要求, “底线”是真实准确的反映会计信息,“高线”是挖掘数据价值,从多角度剖析财务数据,反应业务动因,提升经营管理决策质量。

 

提升数据质量:支持数据源头联查,数据存储均有线索,数据操作均有记录,大大提升了数据质量以及数据价值。

 

提升工作效率与效益:同时支持批量的审前审后数据导出;数据粒度不仅满足对外披露,且可支持内部管理分析,将逐步降低审计费用,增强管理决策与资本运作支持;

 

02/ 财务应用价值

建立统一平台:通过从无平台,到搭建统一的报表平台,替代了原手工Excel的工作方式,提升了旭阳集团财务管理工作模式,对外披露报表有了质的提升 。

 

建立对外报告职能:出具报表由资产负债表、利润表2张报表提升至114张完整的财务主表及附注报表(含分部报表),建立了完整的对外披露报表体系,满足A股对外报表按季度出具的需求,支持了股东和债权人的需要。是旭阳集团唯一权威、科学的业绩报告体系。

 

建立合并管理流程:通过本项目建立了‘结账-对账-编报-报告’的报告出具流程,明确各环节的时间、责任、工作内容及考核要求。

 

建立统一规则:通过系统建立标准规则,建立了从数据采集、清洗、整合、分析的对外报表规则体系,提升了数据资产的价值。

 

明确职责:对外合规报表编制职责回归至各分子公司责任人,数据责任更清晰!支持从集团至园区建立财务分析体系。


国产自主可控,新一代合并报表系统

元年C1合并报表系统是一款基于国产自主研发的内存多维数据库、业界领先的技术架构元年方舟平台之上构建的新一代敏捷、可控的合并报表产品。系统能满足企业各类复杂合并业务场景的需求,帮助企业建立从数据采集、内部对账、合并处理、到报表展示及分析的一体化合并报表平台,在满足对外披露需求的同时,可灵活搭建管理架构实现管理合并来满足内部管理分析的需求。


元年C1合并报表系统为一款包含预配置解决方案的产品,开箱即用,合规高效,可快速满足对外信息披露的要求。产品中的组织架构管理,采用双维度设计,支持多口径、多架构合并,同时满足法定合并和管理合并、管理分析报告的需求。

 

卓越的财务管理体系必然首先从关注合并报表开始,而在财务的数字化转型过程中, 构建自动化、智能化的合并报表系统往往就成了首先需要取得突破的重要一环。旭阳集团与元年共建卓越财务管理体系之路仍在继续。

>>

解决方案

白皮书

研究报告

咨询热线

400-680-2995

杏鑫娱乐官网登录